廣州維力醫(yī)療器械股份有限公司
審計(jì)委員會年度審計(jì)工作規(guī)程
第一條 為完善公司治理機(jī)制,加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè),充分發(fā)揮公司董事會審計(jì)委員會(下稱“審計(jì)委員會”)在信息披露方面的作用,根據(jù)中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定,制定公司審計(jì)委員會年度審計(jì)工作規(guī)程。
第二條 審計(jì)委員會應(yīng)當(dāng)與會計(jì)師事務(wù)所協(xié)商確定本年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的時(shí)間安排。
第三條 審計(jì)委員會應(yīng)在年審注冊會計(jì)師進(jìn)場前審閱公司編制的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表,形成書面意見。
第四條 審計(jì)委員會應(yīng)當(dāng)督促會計(jì)師事務(wù)所在約定時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告,并以書面意見形式記錄督促的方式、次數(shù)和結(jié)果以及相關(guān)負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)。
第五條 審計(jì)委員會應(yīng)當(dāng)在年審注冊會計(jì)師進(jìn)場后加強(qiáng)與年審注冊會計(jì)師的溝通。
第六條 審計(jì)委員會應(yīng)當(dāng)在年審注冊會計(jì)師出具初步審計(jì)意見后再一次審閱公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表,形成書面意見。
第七條 審計(jì)委員會應(yīng)對年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表進(jìn)行表決,形成決議后提交董事會審核;同時(shí),應(yīng)當(dāng)向董事會提交會計(jì)師事務(wù)所從事本年度公司審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告和下年度續(xù)聘或改聘會計(jì)師事務(wù)所的決議。
第八條 在年度報(bào)告編制和審閱期間,審計(jì)委員會負(fù)有保密義務(wù),在年度報(bào)告披露前,嚴(yán)防內(nèi)幕信息泄密、內(nèi)幕交易等違法違規(guī)行為發(fā)生。
第九條 審計(jì)委員會按照本規(guī)程工作形成的文件均應(yīng)在年報(bào)中予以披露。
第十條 公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)審計(jì)委員會與年審注冊會計(jì)師的溝通,為審計(jì)委員會在年報(bào)編制工作過程中履行職責(zé)創(chuàng)造必要的條件。
第十一條 本規(guī)程自公司董事會審議批準(zhǔn)后實(shí)施。
廣州維力醫(yī)療器械股份有限公司董事會
2015年4月27日